资项目，我们定期进行项目进展评估，确保项目按照预定的计划和目标进
行。
（二）融资管理
按照发展战略、项目规划、财务状况和偿债能力编制年度融资计划，遵
循严控融资程序、化解债务风险、规范融资方式等原则，防范融资风险，确
保债务风险处于可控状态。一是融资业务决策方面，融资事项按照公司“三
重一大”制度要求，由融资业务部与金融机构等资金提供方拟定方案后，经
风险委员会前置把控，由总经理办公会、党委会、董事会审议通过后，按照
相关决议执行。二是到期债务管理方面，集团公司所有债务提前三个月做好
到期处理计划，对能够延续的债务提前与金融机构做好对接续贷工作，对于
刚性兑付的债务，提前做好资金筹措安排，避免出现债务违约的信用风险。
三是在融资方式选择方面，根据项目不同的投资模式和公司经营发展的资金
需求，分类确定融资渠道和方式。同时加强公司融资人员的职业道德，确保
不出现因道德风险造成的违规情况。
二、财务监管
建立健全各项财务制度，保障财务资源合理使用，提升管理效能，降低
财务风险的发生概率，树立企业内外良好形象。一是资金业务管理，XX 公司
及下属子公司 XX 个，银行账户 XX 个，全部由计划财务部统一调配。公司不
设置现金账户，全部业务通过银行账户进行收付，杜绝现金挪用贪污的风
险。每天统计银行存款余额，对资金变动及时掌握，强化日常监督。二是资
金审批管理，每笔支出根据业务性质及金额大小，按照资金审批权限进行全
方位监督。主要流程为经办人提交－部门经理复核－会计审核－财务经理把
关－业务分管领导确认。除公司日常费用及刚性兑付外，工程款严格按照规
定，单笔十万元以上支付报备区委财经办。三是印鉴、网银及重要空白凭证
